Помощь Юриста

3-НДФЛ для налогового вычета - скачать декларацию-2020

Pin
Send
Share
Send
Send


Перед заполнением декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет (имущественный, социальный и стандартный), вам необходимо скачать программу для заполнения декларации. Скачать ее вы можете либо на нашем сайте, либо на официальном сайте gnivc.ru. После этого можно приступать к заполнению. Естественно, что перед этим вы должны обложиться всеми необходимыми документами для получения налоговых вычетов, ведь большую часть данных нам придется брать именно оттуда. После заполнения декларации 3-НДФЛ в программе вы можете сразу проверить вашу декларацию за 2019 год, или предшествующие года. После чего её можно распечатать, либо если не уверены в своих силах можете сохранить файл с вашими трудами на флешке и при сдаче декларации, если что то заполнено не так попросить инспектора, чтобы он подправил вашу декларацию. Также вы можете сохранить ее в формате PDF. Итак приступим .

Сперва заполняем три обязательных пункта в программе согласно примерам

И затем переходим непосредственно к налоговым вычетам и образцам заполнения

При каких вычетах потребуется 3-НДФЛ?

Декларация 3-НДФЛ в связи с вычетами заполняется, когда возникает необходимость возврата излишне уплаченного налога по ней при помощи ИФНС. Это могут быть вычеты:

  • стандартные (персональные или детские) или социальные по расходам на лечение, обучение, если человек не воспользовался ими по месту работы,
  • социальные (на благотворительность, по взносам в негосударственный пенсионный фонд или дополнительным взносам в ПФР), которые предоставляет только ИФНС,
  • инвестиционный (по ценным бумагам), если он не использован в полном размере у налоговых агентов,
  • имущественные (по продаже имущества, получению компенсации за недвижимость, покупке жилья и процентам по ипотеке), в отношении части которых сдача декларации в ИФНС является обязательной.

ИФНС вправе осуществить возврат налога только после проверки декларации, все данные которой подтверждены справками 2-НДФЛ о доходах за год и копиями документов, свидетельствующих о праве на применение нужного вычета (или вычетов).

О том, как следует заполнять декларацию 3-НДФЛ, читайте в статье «Заполнение декларации 3-НДФЛ на имущественный вычет».

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2019 год, подаваемый в 2020 году, обновлен приказом ФНС от 07.10.2019 № ММВ-7-11/[email protected] Скачать его можно на нашем сайте.

Новая редакция 3-НДФЛ 2020

В 2020 году форма налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ), правила ее заполнения, а также формата представления в электронной форме по-прежнему утверждены приказом ФНС России от 03.10.2020 № ММВ-7-11/569. Но с 1 января 2020 года он действует в новой версии – в редакции приказа Налоговой службы от 07.10.2019 № ММВ-7-11/506.

Таким образом, юридически правильнее говорить не о новой форме бланка декларации 3-НДФЛ в 2020 году, а его обновлении.

И сразу отметим, что новую форму декларации 3-НДФЛ 2020 необходимо заполнять в отношении доходов (вычетов), полученных налогоплательщиком-физическим лицом в 2019 году.

Существует последовательность использования налогового вычета на лечение, обучение и благотворительность, а именно:

  1. возникновение у налогооблагаемого лица права на использование социальных выплат,
  2. письменное заявление налоговых вычетов в декларации НДФЛ,
  3. по истечении отчетного периода, подача в налоговую службу на месте прибывания:
  4. декларации структуры 2-НДФЛ,
  5. официальные бумаги на право подтверждения социального налогового вычета ,
  6. по предпочтению физического лица, уплачиваемого налоги,непосредственно подача заявления в службу налоговых органов.

Всегда ли нужно заполнение 3-НДФЛ на имущественный вычет?

Без заполнения 3-НДФЛ на имущественный вычет можно обойтись при использовании вычетов по затратам на покупку (или строительство) жилья и проценты по ипотеке.

Допустимо это в ситуациях, когда в год сбора полного пакета документов, необходимого для такого вычета, человек обращается в ИФНС за уведомлением о праве на вычет и на основании этого уведомления и аналогичного документа, ежегодно получаемого в последующие годы, возвращает налог на работе.

Если он использует для возврата НДФЛ по данному основанию только такой алгоритм действий, то декларация 3-НДФЛ для получения имущественного вычета в связи с покупкой жилья ему может вообще не понадобиться.

Причины изменений в 3-НДФЛ с 2020 года

Основная причина появления новой формы справки 3-НДФЛ 2020 – изменения, внесённые в главу 23 «Налог на доходы физических лиц» Налогового кодекса РФ Федеральными законами:

  • от 15.04.2019 № 63-ФЗ,
  • от 25.12.2020 № 490-ФЗ.

Они уточнили порядок исчисления и уплаты НДФЛ с доходов от продажи:

  • недвижимости,
  • долей в уставном капитале компаний,
  • ценных бумаг.

Что изменилось конкретно

В итоге, в новом образце декларации 3-НДФЛ 2020 поправки затронули:

  • Приложение 2 «Доходы от источников за пределами РФ, облагаемые налогом по ставке (001) ___%» (дополнено новым полем для указания доходов, полученных от инофирм или иностранных структур без образования юрлица, которые освобождены от налогообложения в соответствии с Законом от 25.12.2020 № 490-ФЗ),
  • Приложение 5 «Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных ст. 219.1 НК РФ»,
  • Приложение 7 «Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества»,
  • Расчет к Приложению 1 «Расчет дохода от продажи объектов недвижимого имущества».

Также в декларации 3-НДФЛ с 2020 года ФНС поменяла штрих-коды некоторых страниц.

Проверяйте декларацию по новым соотношениям

Контрольные соотношения на 2020 год для проверки правильности заполнения и всех расчетов в налоговой декларации 3-НДФЛ, в т. ч. самопроверки, содержит письмо ФНС России от 20.12.2020 № БС-4-11/24887.

Но учитывайте, что письмом от 27.08.2019 № БС-4-11/16919 Служба дополнила их новым междокументным соотношением показателей формы 3-НДФЛ. Оно проверяет, что общая сумма цен сделок по отчуждению объектов недвижимости (с учетом долей плательщика в них), информация о которых есть в поступивших в ФНС сведениях, меньше или равна сумме доходов, отраженных в строках 070 Приложения 1 декларации 3-НДФЛ для кода вида доходов (строка 020), равному 01, 02. Аналогичное правило установлено для транспортных средств.

Эти соотношения проверяются при условии, что значение поля «Отчетный год» страницы 001 формы 3-НДФЛ совпадает с годом отчуждения недвижимости (транспортных средств).

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Востребованы ли сейчас формы декларации за 2020 и 2017 годы?

Установленных законодательно сроков сдачи декларации по вычетам не существует. Сдать ее можно не только на протяжении всего года, непосредственно следующего за отчетным, но и в течение 2 последующих лет, пока не истечет срок давности для возврата налога (3 года).

То есть в 2020 году допустимо также представить декларацию по вычетам за 2017 и 2020 годы, если в силу каких-то причин они не были поданы в ИФНС своевременно. Оформить декларацию нужно за каждый год на том бланке, форма которого действовала в соответствующем году. Формы деклараций 2017 и 2020 годов также можно скачать у нас.

Образец заполнения 3-НДФЛ за 2020 год вы найдете здесь.

Ниже по ссылке вы можете скачать форму 3-НДФЛ за 2017 год.

Благотворительность

Если человек в течении года осуществлял взносы на благотворительную деятельность, то он имеет право на социальные выплаты. К благотворительной деятельности относятся:

  • оказание финансовой помощи благотворительной организации,
  • вложение денежных средств в некоммерческие организации, которые ведут законодательную политику,
  • финансовая помощь некоммерческим структурам, занимающихся разработкой проектов в области науки, здравоохранения, культуры, непрофессионального спорта, поддержки институтов экологи, защиты братьев наших меньших, помощи гражданам в защите от чрезвычайных ситуаций и т.п.,
  • помощь религиозным объединения.

Налоговый вычет на обучение

При окончании учебного заведения, у которого есть лицензия на образовательную деятельность , можно воспользоваться социальными налоговыми вычетами на обучение. Для этого физическое лицу, должно оплатить было ранее оплатить одно из следующего списка:

  • личное получение образования любой формы,
  • по очной форме обучения, образование ребенка в возрасте до 24 лет по дневной форме обучения,
  • образование ребенка до достижения им 18 лет, взятого в опеку,
  • образование ранее взятого ребенка в опеку и получившего им образование до 24 лет по дневной форме образовательного процесса,
  • образование родного или не родного брата или сестры, которые окончили образовательное учреждение в возрасте до 24 лет по дневной форме обучения.

Наличие лицензии образовательного учреждения, дает право получить родителям налоговый вычет:

  • в школах,
  • в детских садах,
  • в организациях дополнительного образования для совершеннолетних граждан, такие как курсы прохождения повышения своих способностей,
  • в центрах дополнительного обучения подростков, например, всевозможные музыкальные и спортивные кружки.
  • Институты, Университеты, Академии

Нужно учесть, что финансовый вклад на обучение собственных и подопечных детей, не должны превышать 50000 рублей, в этом случае будет налоговый вычет. Финансовые средства потраченные на личное повышение трудовых способностей или обучение брата или сестры, на практике не будут превышать 120000 рублей в год.

Чтобы произошел вычет, необходимо предпринять в дальнейшем такие действия, как:

  • по формату 3-НДФЛ сделать декларацию,
  • по формату 2-НДФЛ получить письменное подтверждение трудоустройства,
  • составить договор с той организацией, где происходит повышение трудовых качеств, на перечень необходимых услуг и все дополнительные соглашения к нему,
  • предоставить копии выписок из банка, подтверждающие расходы на обучение,
  • направить в налоговую службу пакет документов, подтверждающих действительность расходов на обучение.
Налоговый вычет при желании следует использовать на данный момент, обратившись к работодателю. Финансово обосновать средства вычета можно с помощью примеров, официального сайта nalog.ru .

Налоговый вычет на лечение и приобретение лекарств

Физическое лицо, которое исправно платит налоги, имеет право на получение вычета за:

  • лечение в специализированном заведении,
  • лечение своих детей, не достигших совершеннолетия, родителей, мужа или жены,
  • покупка лекарств за свой счет,
  • в том случае, если заключен договор добровольного страхования налогооблагаемого лица.
При расчете вычета на лечение, не ставиться ограничение по сумме, затраченной на приобретение лекарств. Существует "Справка об оплате медицинских услуг для предъявления в налоговую службу". В ней указывается перечень услуг и лекарственных средств, на которые распространяется вычет. Чтобы получить вычет за покупку медикаментов, нужно соблюсти следующие условия: - лечение должно быть дорогостоящим, медикаменты приобретенные в процессе лечения должны включатся в перечень, - медицинское учреждение составляет договор на лечение больного за его счет, Какие документы нужны?

Расходы на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни

У трудоустроенного гражданина,взносы по договору государственного пенсионного обеспечения удерживаются работодателем из трудового заработка и перечисляются в страховые компании. Для получению налогооблагаемому гражданину пенсионных взносов, необходимо:

  1. заполнить налоговую декларацию,
  2. запросить у бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ,
  3. предоставить договор, заключенный с негосударственным фондом,
  4. предоставить документы, свидетельствующие об оплате взносов,
  5. на территории прибывания подать все собранные документы на предоставление выплаты в налоговую службу.

Pin
Send
Share
Send
Send